PRESS RELEASE

from CREDIT COOPERATIF

Rapport financier semestriel 2024

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Préambule

Le présent rapport financier semestriel est établi conformément aux dispositions des articles L.451- 1-2 du

imageCode monétaire et financier et 222- (AMF). 

Il est disponible sur le site internet

 RAPPORT SEMESTRIEL 2024  AXA HOME LOAN SFH

 

                    SOMMAIRE     :

imageimage                                                RAPPORT                                          2024

 ............................................................................................................................ 5

imageCOMPTES SEMESTRIELS ARRETES AU 30 JUIN 2024

ETATS FINANCIERS INDIVIDUELS ....................................................................................................... 11

NOTES ANNEXES AUX ETATS FINANCIERS INDIVIDUELS ................................................................. 13

imageRAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES 

RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES ................................................................................. 23

image ATTESTATION DE LA PERSONNE RESPONSABLE DU RAPPORT

FINANCIER SEMESTRIEL

ATTESTATION DE LA PERSONNE RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL ........... 27

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                          RAPPORT SEMESTRIEL 2024 AXA HOME LOAN SFH


RAPPORT image 

Evènements importants survenus pendant le premier semestre 2024

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Absence de faits marquants.

Evolution du marché primaire Covered bond au premier semestre 2024 & perspectives 

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par les Banques Centrales. Prises en étaux entre des pressions inflationnistes persistantes et une croissance en déclin, la BCE (Banque Centrale Européenne) et la majorité des autres banques centrales ont été contraintes de procéder à un resserrement monétaire historique. 

En ce qui concerne le marché Euro Covered Bonds, nous avons constaté un premier semestre 2024 très actif

imageperformé ces dernières semaines, la France ayant été particulièrement touchée par les récentes turbulences liées au contexte politique suite à la dissolution effectuée au lendemain des élections européennes.

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la France, l'Allemagne et le Canada. Selon les recherches des banques, les spreads devraient en moyenne se stabiliser, malgré des pics de volatilité potentiels sur la courbe française en raison de l'environnement politique.

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entre le Covered Bond et des sources alternatives de refinancement telles que la dette Senior.

Présentation des comptes semestriels 

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1 image 

Principaux risques et incertitudes

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Risques de crédit et de contrepartie 

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dits prêts (caution CREDIT LOGEMENT). 

Ce risque de crédit est par ailleurs couvert et atténué par un surdimensionnement du portefeuille de prêts à

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le niveau de sur collatéralisation adéquat pour satisfaire les objectifs de notation. Par conséquent, ce risque de crédit sur AXA Banque SA est considéré comme faible.

Ainsi, la mesure du risque de crédit repose notamment sur les limites requises par la règlementation et les agences de notation :

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émises.

Ainsi, le portefeuille est composé exclusivement de créances saines, les créances présentant des impayés ou en défaut étant systématiquement exclues du portefeuille mensuellement.

image Respect des règles de surdimensionnement prévu par les articles L.513-12 et R.513-8 du Code monétaire et financier, le chapitre II du Règlement 99-10 du Comité de la Réglementation bancaire et financière

-I-

ratio de couverture doit être supérieur à 105 %.

 RAPPORT SEMESTRIEL 2024  AXA HOME LOAN SFH

AXA Home Loan SFH conserve un risque de crédit lié aux différentes expositions émanant des valeurs de remplacement et image-6 du CMF.

AXA Home Loan SFH est exposée à un risque de contrepartie dans le cadre du placement de sa trésorerie auprès de sa banque teneuse de compte (AXA Banque SA) ; laquelle devra respecter une condition de notation de crédit minimum pour être éligible.

Conséquences de la dégradation éventuelle des notes attribuées à AXA Banque SA par les agences de notation :

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de sa maison mère AXA Banque SA. 

Le passage en dessous de certains niveaux de notes attribuées par les agences de notation Fitch et Standard

& Pooimage

Risque de marché

AXA Home Loan SFH ne gère pas de portefeuille de négociation que ce soit dans le cadre de son portefeuille imagen de sa trésorerie et ce conformément à son objet social limité,

Par conséquent, la Société ne sera pas exposée au risque de change.

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sécurisés conclus entre AXA Banque SA et AXA HOME LOAN SFH sont parfaitement adossés en taux et en durée.

Par ailleurs, en cas de réalisation par AXA Home Loan SFH de sa garantie financière sur les prêts, AXA Home Loan SFH deviendrait par conimage

Risque de liquidité

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conformément aux dispositions de la Directive 2013/36/UE (CRDIV) et le règlement (UE) n°575/2013 (CRR) applicable aux Etablissements de Crédit.

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sur les marchés, pour faire face aux paiements des flux sortants nets des flux entrants pendant trente jours de

1 image 

crise, sans soutien des banques centrales. Une exigence minimale de ce ratio est fixée réglementairement à 100%.

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de trésorerie à 75% dans le calcul de ce ratio.

Ce ratio est produit mensuellement et est structurellement supérieur à 100%, les sorties de trésorerie de la

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entrées de trésorerie.

AXA Home Loan SFH doit également respecter le ratio NSFR (Net Stable Funding Ratio) entré en vigueur le

28/06/2021. Le ratio structurel de liquidité à long terme NSFR complète le ratio de liquidité de court terme r à tout établissement financier un financement stable qui lui permette de

imagepoursuivre sainement ses activités pendant une période de 1 an dans un scénario de tensions prolongées. Il ment UE n°2019/876, AXA Home Loan

respectivement un RSF et ASF de 0 % quelle que soit leur maturité résiduelle. AXA Home Loan SFH applique ce tra les Prêts à terme garantis (PETG). 

Le NSFR est produit trimestriellement et doit être supérieur à 100 %. 

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Risque réglementaire

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règlement CRBF n°99-10 inférieur à 18 mois 

 RAPPORT SEMESTRIEL 2024  AXA HOME LOAN SFH

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imageETATS FINANCIERS INDIVIDUELS .............................................................................................................11 Bilan Actif .................................................................................................................................................11

Bilan Passif...............................................................................................................................................11 Hors-bilan....................................................................................................................................................12 Compte de résultat ....................................................................................................................................12

NOTES ANNEXES AUX ETATS FINANCIERS INDIVIDUELS .......................................................................13

RAPPORT SEMESTRIEL 2024 AXA HOME LOAN SFH


ETATS FINANCIERS INDIVIDUELS

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(En milliers d'euros)                                                                                                                                                                                                                            

Notes

30/06/2024

31/12/2023

Caisse, Banques centrales

1

1

Effets publics et valeurs assimilées

3

999

995

Créances sur les établissements de crédit

2

3 342 799

3 839 683

Opérations avec la clientèle 

Obligations et autres titres à revenu fixe

3

Actions et autres titres à revenu variable

3

Participations et autres titres détenus à long terme

Parts dans les entreprises liées

Immobilisations incorporelles

5

94

214

Immobilisations corporelles

5

Capital souscrit non versé

Actions propres

Autres actifs

8.1

168

370

Comptes de régularisation

8.2

14 715

15 979

Total

3 358 775

3 857 241

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(En milliers d'euros)                                                                                                                                                                                                                                 

Notes

30/06/2024

31/12/2023

Banques centrales, C.C.P.                                              

Dettes envers les établissements de crédit

6

321

Opérations avec la clientèle                                          

Dettes représentées par un titre

7

3 253 251

3 753 173

Autres passifs                                                                   

8.1

186

Comptes de régularisation                                             

8.2

2 569

2 918

Provisions                                                                         

Dettes subordonnées                                                       

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

Capitaux propres hors FRBG                                       

9

102 448

101 150

Capital souscrit                                                                

90 000

90 000

Primes d'émission                                                            

Réserves                                                                            

559

420

Ecarts de réévaluation                                                    

Provisions réglementées et subventions d'investissement

Report à nouveau                                                             

10 591

7 960

Résultat de l'exercice                                                     

1 298

2 770

Total                                                                                   

3 358 775

3 857 241

Hors-bilan

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(En milliers d'euros)                                                                                                                                                                                                                                                                       

Notes

30/06/2024

31/12/2023

Engagements donnés

Engagements de financement

Engagements de garantie

Engagements sur titres

Engagements reçus

4.2

3 737 589

4 312 552

Engagements de financement

Engagements de garantie

4.2

3 737 589

4 312 552

Engagements sur titres

Instruments financiers à terme

Compte de résultat

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(En milliers d'euros)                                                                                                                                                                                                                                         

Notes

30/06/2024

30/06/2023

Intérêts et produits assimilés 

10

7 087

7 819

Intérêts et charges assimilées

10

-4 552

-5 081

Revenus des titres à revenu variable

Commissions (produits) 

Commissions (charges)

-4

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

1

1

Autres produits d'exploitation bancaire

6

Autres charges d'exploitation bancaire

PRODUIT NET BANCAIRE

2 538

2 738

Charges générales d'exploitation

13

-667

-1 036

Dotations aux amortissements et aux dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles

14

-120

-121

RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION

1 751

1 581

Coût du risque

RÉSULTAT D'EXPLOITATION

1 751

1 581

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

RÉSULTAT COURANT AVANT IMPOT

1 751

1 581

Résultat exceptionnel

Impôt sur les bénéfices

15

-453

-448

Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées

RÉSULTAT NET

1 298

1 133

NOTES ANNEXES AUX ETATS FINANCIERS INDIVIDUELS

PRINCIPES COMPTABLES GENERAUX

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Les comptes sociaux de la SFH ont été établis conformément aux dispositions du règlement N° 2020-10 du 22 décembre 2020 modifiant le règlement ANC N° 2014-07 du 26 novembre 2014 imageComptables relatifs aux comptes des entreprises du secteur bancaire.

Les comptes sont établis en euros.

Intégration fiscale 

AXA Home Loan SFH est une nouvelle société créée en 2019. Conformément à la réglementation, une société imageêtre intégrée fiscalement.

La SFH est intégrée fiscalement depuis le 01/01/2021.               

Appartenance à un groupe et périmètre de consolidation

Nom

Siège

SIREN

Entreprise qui établit les états financiers

consolidés de l'ensemble le plus grand                                                      25 avenue Matignon

                                                                                               AXA                                                                       572 093 920

d'entreprises dont l'entreprise fait partie en                 75008 Paris, France tant que filiale.

Entreprise qui établit les états financiers

203-205 rue Carnot

consolidés de l'ensemble le plus petit                             AXA

                                                                                                                    94138 Fontenay-Sous- Bois          542 016 993

d'entreprises dont l'entreprise fait partie en                Banque

Cedex tant que filiale.

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Créances sur les établissements de crédit et la clientèle

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 Créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours pour la clientèle. 

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale au bilan. Les intérêts courus non échus sur ces créances sont portés en comptes de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat.

Titres

Les titres regroupent les bons du trésor, les titres du marché interbancaire et autres titres de créances négociables, les obligations et autres titres à revenu fixe, les actions et les autres titres à revenu variable. Ils sont classés pour leur comptabilisation et évaluation en fonction de leur intention de gestion : titres de

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compensation avec les plus-values constatées sur les autres catégories de titres.

Immobilisations

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Dettes représentées par un titre

image OFH ») constituent des dettes représentées par des

titres et sont classées dans la catégorie des emprunts obligataires. 

Les émissions sont enregistrées pour leur valeur nominale. Les primes de remboursement et les primes

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vie des titres concernés, dès la première année, prorata temporis. Elles figurent au bilan dans des comptes de régularisation.

Les intérêts relatifs aux obligations sont comptabilisés au résultat pour leur montants courus, échus et non

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Opérations hors-bilan

Les créances remises en pleine propriété à titre de garantie sont enregistrées en hors-bilan dans un compte de garanties reçues.

Evènements postérieurs à la clôture Néant.

INFORMATIONS SUR LE BILAN ET LE COMPTE DE RESULTAT

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NOTE 1 | Opérations interbancaires et assimilées (néant)

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NOTE 2 | Créances sur les établissements de crédit

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(En milliers d'euros)                                                                                                                                                                                                                                           

30/06/2024

31/12/2023

A vue 

A terme

Total

A vue 

A terme

Total

Comptes ordinaires

Prêts, valeurs reçues en pension

Créances rattachées

85 836

85 836

82 953

3 750 000 6 729

82 953

3 750 000 6 729

3 250 000

3 250 000

6 962

6 962

TOTAL                                                                              

85 836

3 256 962

3 342 799

82 953

3 756 729

3 839 683

NOTE 3 | Opérations sur titres 

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(En milliers d'euros)                                                                                                                                                                                                                                              

30/06/2024

31/12/2023

Placement

Investissement

Total

Placement

Investissement

Total

Titres détenus

Créances rattachées

990

990

996

996

8

8

TOTAL BRUT

998

998

996

996

Dépréciations

-1

-1

TOTAL NET

998

998

995

995

Plus et moins values latentes

1

1

1

1


NOTE 4 | Opérations avec les entreprises liées  NOTE 4.1 | Bilan

(En milliers d'euros)                                                                                                                                                                                               

Opérations aves les

entreprises liées

Autres opérations

30/06/2024

31/12/2023

CREANCES                                                                                                                              

Créances sur les établissements de crédit                                                                 

  A vue                                                                     A terme                                                              

Créances sur la clientèle                                                                                               

Obligations et autres titres de crédit                                                                          

Effets publics et valeurs assimilées                                                                           

3 839 683

82 953

3 756 729

995

3 342 799

3 342 799

85 836

85 836

3 256 962

3 256 962

999

999

TOTAL DES EMPLOIS                                                                                                                                           

3 342 799

999

3 343 797

3 840 678

DETTES                                                                                                                                     

Dettes sur les établissements de crédit                                                                      

  A vue                                                                     A terme                                                              

Dettes sur la clientèle                                                                                                    

Dettes représentées par un titres                                                                                 

Dettes subordonnées                                                                                                      

3 753 173

321

321

321

321

500 116

2 753 135

3 253 251

TOTAL DES RESSOURCES                                                                                                                                 

500 759

2 753 135

3 253 894

3 753 173

Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle

(En milliers d'euros)

D<3 mois

3M<D<1an

1an<D<5ans

D>5ans

Dettes et créances rattachées

Total

ACTIF

Créances sur établissements de crédit à vue à terme

85 836

85 836

1 750 000

1 750 000

1 500 000

1 500 000

6 962

6 962

3 342 799

85 836

3 256 962

Créances sur la clientèle créances commerciales autres concours à la clientèle comptes ordinaires débiteurs

Obligations et autres titres à revenu fixe

PASSIF

Dettes envers les établissements de crédit à vue à terme

321

321

321

321

Opérations avec la clientèle comptes d'épargne à régime spécial à vue à terme

autres dettes à vue à terme

Dettes représentées par un titre bons de caisse négociables emprunts obligataires

1 750 000

1 750 000

1 500 000

1 500 000

3 251

3 251

3 253 251

3 253 251

NOTE 4.2 | Hors-Bilan

(En milliers d'euros)                                                                                                                                                                                                                              

30/06/2024

31/12/2023

Engagements donnés

Engagements de financement

Engagements de garantie

Engagements sur titres

Engagements reçus

 4 312 552

3 737 589

Engagements de financement reçus des établissements de crédit

Engagements de garantie  reçus des établissements de crédit

Engagements sur titres autres engagements reçus

4 312 552

4 312 552

3 737 589

3 737 589

NOTE 5 | Immobilisations

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                                                                                                                          (En milliers d'euros)         

31/12/2023

Augmentation

Diminution

30/06/2024

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Montant brut                                            

Amortissements

1 267

-1 053

-120

1 267

-1 173

MONTANT NET

214

-120

94

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Montant brut                                            

Amortissements

MONTANT NET

NOTE 6 | Dettes envers les établissements de crédit

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30/06/2024

31/12/2023

DETTES  À VUE

Dont comptes ordinaires créditeurs

DETTES  À  TERME

Dont emprunts subordonnés

Dont titres données en pension livrée

DETTES RATTACHÉES 

321

321

489

489

TOTAL

321

489

NOTE 7 | Dettes représentées par un titre

(En milliers d'euros)                                                                                                                                                                                                                                                   

30/06/2024

31/12/2023

Principal

Dettes rattachées

Total

Principal

Dettes rattachées

Total

Bons de caisse

Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

Emprunts obligataires

3 750 000

3 173

3 753 173

3 250 000

3 251

3 253 251

TOTAL                                                                                             

3 250 000

3 251

3 253 251

3 750 000

3 173

3 753 173

NOTE 8 | Comptes de régularisation et autres actifs / passifs NOTE 8.1 | Autres actifs et autres passifs

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(En milliers d'euros)                                                                                                                                                                                                                                  

30/06/2024

                 31/12/2023

Etat

Prime épargne-logement

Impôts différés actifs

Opérations sur titres

Primes versées sur instruments conditionnels achetés

Dépôts de garantie versés

Autres débiteurs divers

Capital souscrit non appelé

7

215

150 5

150

11

TOTAL                                                                                                                                                                                        

168

370

(En milliers d'euros)                                                                                                                                                                                                                                    

30/06/2024

                 31/12/2023

Primes reçues sur instruments conditionnels vendus                                                                                                   

Dépôts de garantie reçus sur instruments financiers                                                                                                    

Etat                                                                                                                                                                                            

Impôts différés passifs                                                                                                                                                         

Rémunérations dues au personnel                                                                                                                                    

Charges sociales                                                                                                                                                                    

Versements sur titres restants à effectuer                                                                                                                        

Divers                                                                                                                                                                                       

186

TOTAL                                                                                                                                                                                    

186

NOTE 8.2 | Comptes de régularisation actifs et passifs

(En milliers d'euros)

30/06/2024

                                        31/12/2023

Valeurs à l'encaissement                                                                                                                                         

Comptes d'ajustement                                                                                                                                             

Primes émission TCN et emprunts obligataires

Autres charges à répartir

Charges constatées d'avance

     Dont soultes sur prêts

Produits à recevoir

Comptes de régularisation divers

                                                  10 968

                                                     4 951

                                                                 60

10 329

4 386

TOTAL                                                                                                                                                                                       

14 715

                                                 15 979

(En milliers d'euros)                                                                                                                                                       

30/06/2024

                                        31/12/2023

Comptes indisponibles sur opérations de recouvrement                                                                                

Produits constatés d'avance                                                                                                 dont primes d'émission sur emprunts obligataires

     dont soultes sur prêts

Charges à payer                                                                                                                                                         

Comptes d'ajustement                                                                                                                                             

Comptes de régularisation divers                                                                                                                         

                                                    2 382

                                                     2 382

                                                        511

                                                          25

2 177

2 177

387

4

TOTAL                                                                                                                                                                       

2 569

                                                    2 918

NOTE 9 | Capitaux propres

(En milliers d'euros)                                                                                                                                                                                                                                           

31/12/2023

Affectation résultat  exercice précédent

Variation de l'exercice

30/06/2024

CAPITAL                                                           

90 000

90 000

PRIME D'EMISSION                                    

TOTAL RESERVES                                       

420

139

559

     Réserve légale                                               

Réserves facultatives et statutaires

Réserves plus-values à long terme

     Autres réserves                                              

420

139

559

PROVISIONS REGLEMENTEES             

ECART DE REEVALUATION                   

REPORT A NOUVEAU CREDITEUR

7 960

2 631

10 591

REPORT A NOUVEAU DEBITEUR                            

RESULTAT DE L'EXERCICE                     

2 770

-2 770

1 298

1 298

Dividendes versés                                           

TOTAL                                                               

101 150

0

1 298

102 448

Le capital est composé de 100 000 actions ordinaires d'une valeur nominale de 900 euros soit un capital de 90 000 milliers d'euros.

NOTE 10 | Intérêts et charges ou produits assimilés 

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(En milliers d'euros)                                                                                                                                                                                                

                                               

30/06/2024

30/06/2023

Produits

Charges

Produits

Charges

Opérations avec les établissements de crédit                                 

Opérations avec la clientèle                                                               

Obligations et autres titres à revenu fixe                                        

Autres opérations                                                                                   

6 841

                 7 609      

5

                   204      

-5 081

41

-4 552

205

TOTAL                                                                                                     

7 087

-4 552

7 819

-5 081


NOTE 11 | Commissions 

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NOTE 12 | Gains et pertes sur portefeuille de placement

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                (En milliers d'euros)                                                                                                                                                                                

30/06/2024

30/06/2023

Impôts et taxes

                   Contribution sociale de Solidarité des sociétés (C3S)

                   Contribution Economique Territoriale (CET - CVAE & CFE)

Services extérieurs                                                                                                                          

-13

22

2

20 1 013

-13

680

TOTAL                                                                                                                                                                 

667

1 036

NOTE 14 | Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations

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                (En milliers d'euros)                                                                                                                                                                     

30/06/2024

30/06/2023

Immobilisations corporelles

Immobilisations incorporelles

121

120

TOTAL                                                                                                                                            

120

121

COMPTES SEMESTRIELS AU 30 JUIN 2024

NOTE 15 | Impôts sur les sociétés

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           RAPPORT SEMESTRIEL 2024 AXA HOME LOAN SFH

                RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES      SUR LES COMPTES

INDIVIDUELS ARRETES AU 30 JUIN 2024

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23    image RAPPORT SEMESTRIEL 2024 image AXA HOME LOAN SFH


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conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société, et que le rapport

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Fait à Val-de-Fontenay, le 30 septembre 2024

Bruno CHARLIN

Directeur Général

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