SOCIETE DE TAYNINH - rapport financier semestriel - 30 juin 2024

SOCIETE DE TAYNINH

(la « Société ») 

RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL AU 30 JUIN 2024

A.        Rapport d’activité pour la période du 1^er janvier 2024 au 30 juin 2024 B.       Etats financiers au 30 juin 2024

C.         Rapport des Commissaires aux comptes sur l’information financière intermédiaire D. Attestation du responsable du rapport financier semestriel

A. Rapport d’activité pour la période du 1^er janvier 2024 au 30 juin 2024

Au 30 juin 2024, le résultat du premier semestre 2024 de la Société présente un bénéfice de 326 094 €.

Ce résultat se compose :

-  d’une perte d’exploitation de 50 466 € contre une perte de 44 161 € au 30 juin 2023. 

-  d’un résultat financier bénéficiaire de 376 560 € représentant la rémunération du compte courant avec UnibailRodamco-Westfield SE contre 259 361 € au 30 juin 2023. La variation des revenus du compte courant avec

Unibail-Rodamco-Westfield SE s’explique par la forte augmentation du taux Ester et du solde du compte courant.

Perspectives :

La Société poursuit ses recherches d’opportunité d’investissement dans le secteur immobilier.

Information sur les prises de participation (article L. 233-6 du Code de commerce)

Néant.

Information sur le montant des charges non déductibles (dépenses somptuaires) (articles 39-4 et 223 quater du Code général des impôts)

Néant.

B - Etats financiers au 30 juin 2024

I - Bilan au 30 juin 2024

Capital social                                                                                                                       15 078 462    15 078 462

Primes d'émission, de fusion, d'apport   461 679 461 679 Réserve légale   201 233 201 233

Autres réserves                                                                                                                       2 577 313      2 577 313

Report à nouveau                                                                                                                     -767 489     -1 280 865

Résultat de la période                                                                                                                 326 094

CAPITAUX PROPRES                                                                                           17 877 293

II - Compte de Résultat au 30 juin 2024

III - Tableau des flux de trésorerie

Trésorerie à l'ouverture de l'exercice                                                                370              511              511

Trésorerie à la clôture de l'exercice     61        465      370 IV - Annexes aux comptes au 30 juin 2024

Comptes semestriels, durée de la période 6 mois.

-                 Total du bilan : 17 922 738 euros  

-                 Résultat : 326 094 euros

1. Faits caractéristiques

Principaux évènements premier semestre 2024 :

Néant. 

Principaux évènements post clôture :                                                                            

Néant.

2. Règles et méthodes comptables

Les comptes semestriels sont établis et présentés conformément au Règlement n°2018-01 du 20 avril 2018 de l'Autorité des Normes Comptables. 

Les conventions comptables sont appliquées dans le respect du principe de prudence conformément aux hypothèses de base :

-                 Continuité de l’exploitation, -           Permanence des méthodes,

-                 Indépendance des exercices, et aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes.

La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est le coût historique.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

2.1 Créances

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur comptable.

2.2Disponibilités

Le solde disponible à la banque est repris dans ce poste.

3. Informations relatives aux tableaux du bilan et du compte de résultat

3.1.  Notes sur l'actif (en €uros)

3.1.1 Etat des créances :                                                                                                                                                                    

                                                                                                                 Montant                                                

Compte courant Unibail-Rodamco-Westfield SE                      17 915 045       17 915 045 (*)  Fournisseurs                                                                 

 TOTAL                                                                                                                                                                   

(*) La société a signé avec la société Unibail-Rodamco-Westfield SE une convention de trésorerie le 11 mars 2022 avec une           rémunération au taux de Ester + 40 bps par an décompté trimestriellement à terme échu, sans que ledit taux de rémunération ne                puisse devenir inférieur à 0,05 %.                                                                          

3.1.2 Etat des produits à recevoir :                                                                                                                                                     

3.2.3 Etat des charges à payer :                                                                                                                                                          

(*)

(*)

(*) La variation des revenus du compte courant avec Unibail-Rodamco-Westfield SE s’explique par la variation du taux Ester et du solde du compte courant.      

3.3.3 Impôts :                                                                                                                                                                                   

 Le montant du report déficitaire au 31 décembre 2023 s’élève à 1 503 242 euros.                                                    

4. Informations diverses  

4.1 Société mère consolidante 

La société est intégrée par intégration globale dans le périmètre de consolidation de la société Unibail-RodamcoWestfield SE -7 Place du Chancelier Adenauer - Paris 16^ème. 

4.2 Engagements hors bilan et financiers

Néant.

4.3 Rémunérations des dirigeants  

Les dirigeants et les membres du Conseil d’administration de la Société n’ont perçu aucune rémunération y compris les avantages en nature au cours de la période. Il en a été de même au cours de l’exercice précédent.

5.Tableau des filiales et des participations

Néant.

6. Transactions avec les parties liées

Au cours de l’exercice, il n’a été conclu aucune convention nouvelle avec les parties liées au sens de l’article              L. 225-38 du Code de commerce, d’un montant significatif et à des conditions qui n’auraient pas été des conditions normales de marché. 

7. Principaux risques et incertitudes

Les principaux risques et incertitudes auxquels la Société estime être exposée à la date du présent rapport financier semestriel sont ceux détaillés au Chapitre 3 « Facteurs de risques » du Document d’Enregistrement Universel 2023.

B. Rapport des Commissaires aux comptes sur l’information financière intermédiaire

                                                 KPMG S.A.                                                                               Deloitte & Associés

                                                 Tour EQHO                                                                                                                                                 

                                            2 Avenue Gambetta                                                                       6, place de la Pyramide                               

92066 Paris la Défense Cedex             92908 Paris-La Défense Cedex               SA au capital 5 497 100 €           S.A.S. au capital de 2 188 160 €             

                                    775 726 417 R.C.S. Nanterre                                                          572 028 041 R.C.S. Nanterre

                                      Commissaire aux Comptes                                                              Commissaire aux Comptes                             

Membre de la compagne régionale           Membre de la compagne régionale         de Versailles et du Centre    de Versailles et du Centre        

SOCIETE DE TAYNINH

Société anonyme

7, place du Chancelier Adenauer

75016 PARIS

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Rapport des commissaires aux comptes sur l'information financière semestrielle

Période du 1^er janvier au 30 juin 2024

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Aux actionnaires,

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale et en application de l’article L. 451-1-2 III du Code monétaire et financier, nous avons procédé à :

•       l'examen limité des comptes semestriels de la société SOCIETE DE TAYNINH, relatifs à la période du 1^er janvier au 30 juin 2024, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;

•       la vérification des informations données dans le rapport semestriel d’activité.

Ces comptes semestriels ont été établis sous la responsabilité de votre Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.

Conclusion sur les comptes

Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Un examen limité consiste essentiellement à s’entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques. Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes professionnelles applicables en France. En conséquence, l’assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d’anomalies significatives obtenue dans le cadre d’un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d’un audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause, au regard des règles et principes comptables français, la régularité et la sincérité des comptes semestriels et l'image fidèle qu'ils donnent du patrimoine et de la situation financière à la fin du semestre ainsi que du résultat du semestre écoulé de la société.

Vérification spécifique

Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d’activité commentant les comptes semestriels sur lesquels a porté notre examen limité. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels.

                                                          Paris-La Défense, le 26 septembre 2024            

                                                                Les Commissaires aux Comptes

                                     KPMG S.A.                                                            Deloitte & Associés

                             Régis CHEMOUNY                                                       Sylvain DURAFOUR

C. Attestation du responsable du rapport financier semestriel

J’atteste, à ma connaissance, que les comptes complets pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la Société, et que le rapport semestriel d’activité, figurant en page 2, présente un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant les six premiers mois de l’exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées et qu’il décrit les principaux risques et les principales incertitudes pour les six mois restants de l’exercice.

Fait à Paris, le 26 septembre 2024

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Madame Anne-Sophie Sancerre 

Présidente Directrice Générale